Thanh tra chỉ ra loạt sai phạm tại SCSB Đồng Nai

SCSB Đồng Nai còn nhiều tồn tại, vi phạm

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực 2 vừa công bố kết luận thanh tra đối với Ngân hàng The Shanghai Commercial & Savings Bank, Ltd. - Chi nhánh Đồng Nai (SCSB Đồng Nai).

Cuộc thanh tra được thực hiện theo Quyết định số 194/QĐ-TTRA.ĐN ngày 14/7/2026 của Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực. Đến ngày 29/9/2026, Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực ban hành Kết luận thanh tra số 126/KL-TTRA.ĐN đối với SCSB Đồng Nai.

Theo kết luận, qua thanh tra, cơ quan chức năng ghi nhận SCSB Đồng Nai còn tồn tại, vi phạm trong một số lĩnh vực hoạt động, gồm công tác thẩm định, kiểm tra và giám sát vốn vay, phân loại tài sản có, bảo lãnh và công tác an toàn kho quỹ.

Trên cơ sở kết quả kiểm tra, xác minh và kết luận, Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực đưa ra 2 kiến nghị và 1 khuyến nghị đối với Hội sở SCSB; đồng thời đưa ra 7 kiến nghị và 2 khuyến nghị đối với SCSB Đồng Nai.

Các yêu cầu nhằm chấn chỉnh, khắc phục những tồn tại, vi phạm được phát hiện, qua đó duy trì hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả và tuân thủ quy định pháp luật.

Phân loại tài sản có không đúng quy định

Đáng chú ý, đoàn thanh tra phát hiện SCSB Đồng Nai thực hiện phân loại tài sản có đối với một khách hàng không đúng quy định về nợ nhóm 4, tức nợ nghi ngờ.

Hành vi này được xác định vi phạm quy định tại điểm d (ii) khoản 1 Điều 10 Thông tư số 31/2024/TT-NHNN ngày 30/6/2024 của Ngân hàng Nhà nước về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Theo kết luận thanh tra, hành vi phân loại tài sản có không đúng quy định thuộc trường hợp được quy định tại điểm a khoản 1 Điều 42 Mục 10 Chương II Nghị định số 340/2025/NĐ-CP ngày 25/12/2025 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.

Tuy nhiên, cơ quan thanh tra xác định hành vi vi phạm hành chính này đã quá thời hiệu xử phạt. Thời điểm chấm dứt hành vi được xác định là ngày 29/5/2025.

Đoàn thanh tra đã lập biên bản vi phạm hành chính đối với hành vi trên, nhưng không ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính do đã hết thời hiệu xử phạt.

Ngoài nội dung trên, kết luận thanh tra cũng yêu cầu SCSB Đồng Nai chấn chỉnh các tồn tại trong hoạt động thẩm định, kiểm tra, giám sát vốn vay, bảo lãnh và công tác an toàn kho quỹ.

Huy động và cho vay cùng giảm

Theo kết luận thanh tra, SCSB Đồng Nai có 38 lao động, gồm 33 nhân sự Việt Nam và 5 nhân sự nước ngoài.

Tính đến ngày 31/5/2026, số dư huy động vốn của chi nhánh đạt 4.123,3 tỷ đồng, giảm 3,9% so với cuối năm 2025. So với cuối năm 2024 và cuối năm 2023, quy mô huy động vốn lần lượt giảm 14,61% và 10,71%.

Trong tổng nguồn vốn huy động, nguồn vốn huy động thị trường 1 đạt 2.296,2 tỷ đồng, chiếm 55,69%. Nguồn vốn huy động thị trường 2 đạt 1.827 tỷ đồng, chiếm 44,31%.

Cùng thời điểm, tổng dư nợ cho vay của SCSB Đồng Nai đạt 1.624,5 tỷ đồng, giảm 3,57% so với cuối năm 2025 và giảm tới 24,64% so với cuối năm 2024.

Đáng chú ý, nợ xấu của chi nhánh tại ngày 31/5/2026 ở mức 25,798 tỷ đồng, chiếm 1,59% tổng dư nợ cho vay.

So với cuối năm 2024, nợ xấu tăng 33,56%. Tuy nhiên, chỉ tiêu này không thay đổi so với thời điểm cuối năm 2025.

Lợi nhuận tăng nhờ hoàn nhập dự phòng

Về kết quả kinh doanh, chênh lệch thu nhập trừ chi phí của SCSB Đồng Nai đạt 168,3 tỷ đồng năm 2023, tăng nhẹ lên 168,48 tỷ đồng năm 2024 và đạt 203,35 tỷ đồng năm 2025.

Trong 5 tháng đầu năm 2026, chỉ tiêu này đạt 68,377 tỷ đồng.

Báo cáo tài chính của SCSB Đồng Nai cho thấy lợi nhuận trước thuế năm 2025 tăng khá mạnh, trong khi hoạt động kinh doanh cốt lõi chỉ cải thiện ở mức hạn chế.

Cụ thể, thu nhập lãi thuần năm 2025 đạt 218,4 tỷ đồng, tăng 4,4% so với năm trước. Lãi thuần từ dịch vụ và kinh doanh ngoại hối lần lượt tăng 9,4% và 12,1%.

Ở chiều ngược lại, lãi thuần từ hoạt động khác giảm hơn 90%, xuống còn gần 1 tỷ đồng.

Chi phí hoạt động giảm 2%, xuống 51 tỷ đồng. Nhờ đó, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng đạt 194,1 tỷ đồng, tăng 1,9%.

Đáng chú ý, yếu tố tạo tác động lớn đến lợi nhuận năm 2025 là chi phí dự phòng rủi ro tín dụng. Khoản mục này đảo chiều từ mức trích lập gần 22 tỷ đồng năm 2024 sang hoàn nhập ròng 9,3 tỷ đồng trong năm 2025.

Nhờ khoản hoàn nhập dự phòng, lợi nhuận trước thuế của SCSB Đồng Nai đạt 203,3 tỷ đồng trong năm 2025, tăng 20,7% so với năm trước.

Kết luận thanh tra cho thấy bên cạnh kết quả kinh doanh, SCSB Đồng Nai vẫn cần tiếp tục khắc phục các tồn tại trong quản trị rủi ro, tín dụng và hoạt động nghiệp vụ, đặc biệt là công tác phân loại tài sản có và kiểm soát chất lượng tín dụng.

Thảo Phương (t/h)